עצמאים, וגם בעלי שליטה בחברה יכולים להפריש לפנסיה ולקרן השתלמות עבור עצמם, וליהנות מהטבות מס.
רשות המיסים מתייחסת באופן שונה במקצת לשכיר שהוא בעל שליטה, במאמר זה תוכלו לקבל מידע קל ופשוט איך גם שכיר בעל שליטה יכול לנצל באופן מיטבי את הטבות המס שלו:

חיסכון פנסיוני: (קרן פנסיה, ו/או ביטוח מנהלים ו/או קופת גמל):

המינימום הנדרש בחוק: 6.5% תגמולי מעסיק, 6% תגמולי עובד, 6% פיצויים
המקסימום המותר בחוק: 7.5% תגמולי מעסיק, 7% תגמולי עובד, 8.33% פיצויים

מרכיב תגמולי מעסיק: עד לשכר 26,378 ₪, כל חלק המעסיק עד 7.5% נחשב לחברה כהוצאה מוכרת ואינו נחשב כהכנסה בידי העובד ! מעל לשכר זה עדיין יחשב לחברה כהוצאה מוכרת, אך ייחשב כהכנסה ביד העובד.

השורה התחתונה: עד שכר 26,378 ₪ מומלץ להפריש את המקסימום של 7.5%. מעל סכום זה בדרך כלל אין כדאיות כלכלית בהפרשה, כיון שהמס האישי של העובד גבוה ממס החברות.

מרכיב תגמולי עובד: העובד נהנה מהטבת מס (זיכוי בשיעור של 35%) עד שכר מבוטח של 8,900 ₪. עם זאת, לא ניתן להפריש לתגמולי מעביד ללא תגמולי עובד, ולכן גם מעל שכר זה כדאי להפריש לפנסיה על מנת למצות את הטבת המס של תגמולי המעסיק.

השורה התחתונה: עד שכר 8900 ₪ מומלץ להפריש לפי 7% מהשכר, מעל התקרה מומלץ להפריש לפי 6% או התקרה בפועל, הגבוה מביניהם.

מרכיב פיצויים: עד סך 12640 ₪ בשנה, (1053 ₪ בחודש), מוכרות כהוצאה, ואינן נזקפות במס לעובד, הפקדה בין 12,380-34,900 ש"ח בשנה לא יוכרו כהוצאה, אך לא ייזקפו כהכנסה לבעל השליטה. בדרך כלל המס השולי האישי בתוספת ביטוח לאומי גבוה משמעותית ממס החברות העומד על 24%, ולכן גם מעל סכום של 12680 ₪ כדאי להפריש, ולמצות את הטבת המס האישית, גם כאשר ההוצאה עצמה אינה מוכרת לחברה.
השורה התחתונה: מומלץ להפריש לפיצויים עד מלא תקרת סכום הפרשה כולל של 34,900 ₪, שהם 2908 ₪ לחודש.

קרן השתלמות:

המינימום הנדרש בחוק: אין חובה
המקסימום המותר בחוק: 7.5% תגמולי מעסיק, 2.5% תגמולי עובד.

תגמולי מעסיק: עד שכר של 15,712 ₪ ולא יותר מ 4.5% יוכרו כהוצאה. מעל 4.5% ועד 7.5% לא יוכרו כהוצאה לחברה, אך מצד שני לא יזקפו כהכנסה לעובד. בדרך כלל המס השולי האישי בתוספת ביטוח לאומי גבוה משמעותית ממס החברות העומד על 24%, ולכן כדאי להפריש את מלא 7.5%, ולמצות את הטבת המס האישית, גם כאשר ההוצאה עצמה אינה מוכרת לחברה וליהנות מהטבה משולשת, גם פטור ממס על 4.5% הראשונים, גם מס חברות – בלבד – על 3% הנוספים, וגם פטור ממס רווחי הון (25%) על כל הרווחים של כל ההפקדה כולל חלק העובד.
השורה התחתונה: מומלץ להפריש לקרן השתלמות עד שכר 15712 ₪ 7.5% מהשכר.

תגמולי עובד: העובד חייב 1.5% במקרה של הפקדת מעסיק של 4.5%, ו 2.5% במקרה של הפקדת מעסיק של 7.5%. על חלק זה אין הטבות מס, אך הוא נדרש על מנת לאפשר לחברה להפריש את חלקה.
השורה התחתונה: יש להפריש לקרן השתלמות עד שכר 15712 ₪ 1.5% במקרה של הפקדת מעסיק של 4.5%, ו 2.5% במקרה של הפקדת מעסיק של 7.5%

המאמר אינו מהווה ייעוץ, ומהווה מתן מידע כללי בלבד. בכל מקרה יש להתייעץ עם בעל המקצוע הרלוונטי.

את המשפט הזה אני שומע פעמים רבות.

הגיוני? הכי רחוק מזה.

ראשית, איחולי להמשך בריאות איתנה.

ולגופו של עניין:

אתם בריאים, ולכן זה בדיוק הזמן וזו הסיבה לרכוש ביטוח בריאות איכותי לכם ולילדיכם.

למה?

כי ביטוח הבריאות הפרטי מכסה תחומים חשובים ביותר לבריאותכם, כולל תחומים מצילי חיים, שאינם מכוסים כלל בקופות החולים: ניתוחים בחו"ל, השתלות בחו"ל, תרופות מחוץ לסל הבריאות, כיסוי של מליוני שקלים למקרים רפואיים מורכבים.

אבל – לביטוח ניתן להצטרף אך ורק כשמצב הבריאות תקין לגמרי.

בכניסה לביטוח יש למלא הצהרת בריאות, ואם המצב הבריאותי אינו תקין, חברת הביטוח יכולה להחריג תחומים מסויימים, ואף לדחות לחלוטין את ההצטרפות.

ברור לחלוטין שאין לכם שום אפשרות לדעת האם ולאיזה טיפול רפואי תזדקקו בעתיד הקרוב או הרחוק, וכמה הוא יעלה.

יש אנשים רבים שהיו רוצים להצטרף לביטוח, אבל המצב הבריאותי שלהם לא מאפשר את זה.

ביטוח עושים כשיכולים. כשצריכים – זה כבר מאוחר.

לרכישת ביטוח בריאות איכותי, צרו איתנו קשר ונחזור אליכם בהקדם.

מיד עם הזמנת הטיסה, חובה לרכוש את ביטוח הנסיעות לחו"ל.

ביטוח נסיעות כולל מרכיב קריטי של כיסוי בגין ביטול טיסה עקב מצב רפואי של הנוסע, או מצב רפואי של קרוב משפחה מדרגה ראשונה.

הביטחון הזה יעמוד לרשותכם, רק מהרגע שתרכשו את הביטוח, וחלק משמעותי מהכיסויים לא ניתן לרכוש במהלך התקופה הסמוכה לטיסה אלא רק מראש. ואיפה קורים כל הדברים המעצבנים? נכון, בדיוק בשבועיים האחרונים.

ובקיצור: אם החופשה או הטיסה שלכם יקרה לכם, ריכשו את ביטוח הנסיעות שלכם מיד עם הזמנת הכרטיס, ותחסכו מעצמכם את עוגמת הנפש.

ואיפה כדאי לרכוש? אני ממליץ על פספורטקארד. כי הדבר הכי חשוב בביטוח נסיעות, כשרחוקים מהבית, הוא השירות, ובזה פספורטקארד הם מספר 1, נקודה.

לרכישה אונליין של ביטוח הנסיעות של פספורטקארד עם שירות שלנו הקליקו כאן

והנה עוד כמה טיפים חשובים ביותר.

⏳⌛⏳

עשו ביטוח מיד עם ההזמנה – אין אפשרות לעשות ביטוח לאחר היציאה מהארץ

🚗🚕🚙

ביטול השתתפות עצמית לרכב שכור – אם אתם שוכרים רכב, רכשו במסגרת הביטוח ביטול השתתפות עצמית. זה הרבה יותר זול מביטול השתתפות בחברת ההשכרה.

🧳🧳🧳

רכשו ביטוח כבודה – צריך להוסיף אותו בתהליך הרכישה, והוא יקנה לכם שקט נפשי.

👨‍💻👨‍💻👨‍💻

ביטוח עושים רק אצל הסוכן שלכם – כאשר אתם רוכשים דרך הקישורים האלו (בלבד) אני נרשם כסוכן הביטוח שלכם בפוליסה ויכול לסייע לכם בכל הנדרש.

והעיקר, ש… 🛫תסעו לשלום ו 🛬תחזרו לשלום!

לרכישה אונליין של ביטוח הנסיעות של פספורטקארד עם שירות שלנו הקליקו כאן

מעוניינים במידע נוסף? רוצים לקבל שירות אישי?

אתם מוזמנים להצטרף לשחרית סוכנות לביטוח וליהנות משירות אישי מקצועי ומהיר.

לתשומת לב:

המידע הוא לעורר תשומת לב בלבד, אינו ממצה את כל התחום, אינו מהווה המלצה מקצועית,

אין הכותב אחראי בשום אופן לנזק הנגרם במישרין או בעקיפין מעשיית שימוש במידע זה.

בכל מקרה לגופו חובה להתייעץ עם איש מקצוע רלוונטי.

קרן פנסיה היא תכנית חיסכון המעניקה לנו 3 תועלות:

חיסכון לצורך קצבה לגיל הפרישה : הרי לא בא לנו לעבוד עד גיל 100
ביטוח אבדן כושר עבודה – למקרה של נכות וחוסר אפשרות לעבוד עקב כך.
ביטוח שארים – סוג של ביטוח חיים המבטיח לבן הזוג וילדיו של חוסך שהלך לעולמו משכורת קבועה לכל ימי חיי בני הזוג, ולילדים עד גיל 21.

מנגנון ערבות הדדית:

בקרן פנסיה הקופה גובה מהפקדות של כל עמית סכום כסף המיועד לביטוח, והכסף המיועד לביטוח נמצא בקופת ביטוח נפרדת. קיים מנגנון המוודא כי במידה והכספים המיועדים לביטוח העמיתים אינם מספיקים לתשלומי הביטוח, נלקחת היתרה מהחסכונות באופן יחסי. למנגנון הזה קוראים איזון אקטוארי, בחלק מהקופות הוא שלילי עד 0.3% בשנה, ובחלק מהקופות הוא חיובי, כלומר קיים עודף, וכספים מושבים מקופת הביטוח לקופת החיסכון

כמה נקבל בפועל מהקופה בפרישה או בעת קרות מקרה ביטוח?

גובה הקצבה שנקבל בגיל פרישה תלויה בגובה הסכום שנצבור בקופה, ולכן ככל שנצליח להגדיל את החיסכון, לבחור מסלול השקעה עם תשואות גבוהות יותר, וקרן עם דמי ניהול נמוכים יותר, כך תגדל הקצבה שנקבל באופן דרמטי.

גובה ביטוח אבדן הכושר והשארים שנקבל, תלוי בשכר המבוטח שבגינו מופריש המעסיק או העצמאי לקרן הפנסיה, ככל שהשכר לצורך הפרשה לפנסיה גדל, יגדל גם החיסכון ואיתו הקצבה.

כדי להגיע למקסימום חיסכון, ומקסימום ביטוח, צריך להיפגש לפחות פעם אחת בכמה שנים עם סוכן הביטוח האישי, ולהוציא מהחסכונות שכבר בין כך אתם חוסכים, את המקסימום האפשרי.

רוצים תכנון פנסיוני מקצועי? מוזמנים להצטרף אלינו!
צרו קשר איתנו בתחתית העמוד, ונחזור אליכם.

כדי להבין עד הסוף כמה ניתן להרוויח מהטבת המס לעצמאים, ניקח דוגמה מספרית פשוטה.

עצמאי/ת, בן 37, מרוויח/ה ברוטו לפני מס 25,000 ש"ח בחודש.

בגין 4000 ש"ח האחרונים שהרוויח, מס הכנסה עומד על 35% לחודש, וביטוח לאומי ומס בריאות כ 18% נוספים.

סה"כ כ 50% מס, 2000 ש"ח, ובכיס נשאר 2000 ש"ח.

העצמאי שלנו מעוניין בחיסכון ארוך טווח שיעניק לו פנסיה ראויה בגיל הפרישה ולפניו 2 אלטרנטיבות:

אלטרנטיבה א':

הדרך הרגילה: להוציא מהכיס – כלומר מהנטו שלו – 2000 ש"ח לחודש ולהשקיע בחיסכון או השקעה אחרת. בתחשיב אופטימי ביותר של 7% תשואה שנתית יצטבר לו לאחר 30 שנה 1.5 מיליון ש"ח, לאחר ניכוי 25% מס רווחי הון.

אלטרנטיבה ב':

הדרך החכמה: להוציא מהכיס את אותם 2000 ש"ח לחודש, אבל באופן הבא: הפקדה חודשית של 4000 ש"ח לקרן פנסיה והשתלמות, עליהם יתקבל החזר מס של 2000 ש"ח.

הכסף יתחלק ל 3000 ש"ח לקופת גמל, 1000 ש"ח לקרן השתלמות. תשואה שנתית של 6%, ללא מס רווחי הון.

לאחר 30 יצטבר סכום של 3.9 מיליון ש"ח.

כלומר תוספת של 2.4 מיליון ש"ח!!, זהו השווי של הטבת המס.

איך ניתן לקחת את הכסף?

בהנחה שלא היו משיכות באמצע הדרך, הכסף זמין למשיכה בחלוקה הבאה:

1.78 מיליון ש"ח – זמין למשיכה ופטור ממס.( 975 אלף ש"ח בקרן השתלמות, + 800 אלף ש"ח היוון קצבה פטורה)

2.12 מיליון ש"ח – בדרך של קצבה – 10,000 ש"ח לחודש, לכל החיים.

אז רוצו לנצל את הטבת המס שלכם לשנה זו.

חשוב לדעת:

גם מי שמרוויח פחות ירוויח המון מהטבות המס, מלבד עצם העובדה שהוא דואג לעתידו ומבטיח את הפרנסה לאחר הפרישה

ההטבה תינתן לכל שנת מס בנפרד, להפקדות שבצעו בפועל בשנת המס.

הצטרפו למאות בעלי עסקים שבחרו בשחרית ביטוח ופיננסים, סוכנות הביטוח של משה פרוש וקבלו תכנון פנסיוני אישי עבורכם.

התקשרו כעת: 079-5599400, דוא"ל: service@sbit.co.il

לתשומת לב: המידע הוא לעורר תשומת לב בלבד, אינו ממצה את כל התחום, אינו מהווה המלצה מקצועית, ואין הכותב אחראי בשום אופן לנזק הנגרם במישרין או בעקיפין מעשיית שימוש במידע זה. בכל מקרה לגופו חובה להתייעץ עם איש מקצוע רלוונטי.